保險(xiǎn)產(chǎn)品定價(jià)有兩個(gè)基本原則：收支相等原則和大數(shù)定律。所謂收支相等原則，就是使保費(fèi)凈收入的現(xiàn)金價(jià)值等于保險(xiǎn)賠付的現(xiàn)金價(jià)值。所謂大數(shù)定律是一系列定理的總稱，這些定理用來(lái)解釋大量隨機(jī)現(xiàn)象由于偶然性相互抵消而呈現(xiàn)的必然量定律。保險(xiǎn)價(jià)格即保險(xiǎn)費(fèi)率由純費(fèi)率和附加費(fèi)率構(gòu)成,而純費(fèi)率的基礎(chǔ)是損失率。損失率可通過(guò)大量的或重復(fù)的觀察獲得,其理論依據(jù)是大數(shù)法則。

當(dāng)保險(xiǎn)標(biāo)的數(shù)量趨于無(wú)窮大時(shí)，實(shí)際觀測(cè)損失與客觀損失之差趨于零。保險(xiǎn)費(fèi)率是保險(xiǎn)公司在一定時(shí)期內(nèi)各項(xiàng)費(fèi)用之和與總保費(fèi)收入之比。各項(xiàng)費(fèi)用主要包括辦公費(fèi)、水電費(fèi)、宣傳費(fèi)、印刷費(fèi)、防災(zāi)費(fèi)、員工工資、手續(xù)費(fèi)和營(yíng)業(yè)稅等。

非壽險(xiǎn)費(fèi)率厘定的關(guān)鍵是純費(fèi)率的確定。純費(fèi)率的確定通常有兩種方法:

一是依據(jù)統(tǒng)計(jì)資料計(jì)算保額損失率,進(jìn)而確定純費(fèi)率r;二是在損失分布和賠款條件已知的情況下,用賠款金額的期望值E除以保險(xiǎn)金額I而得到R。

在此,我們采用第一種方法來(lái)解釋非壽險(xiǎn)費(fèi)率的厘定。這種方法首先要計(jì)算保額損失率。所謂保額損失率是指一定時(shí)期保險(xiǎn)賠款總額與總保險(xiǎn)金額的比率,它是保險(xiǎn)人根據(jù)大數(shù)法則,將以往若干年度(一般為5年)的統(tǒng)計(jì)資料,在平衡年度間風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上,整理計(jì)算出來(lái)的平均值。

保額損失率反映了正常的、穩(wěn)定的損失率,是厘定純費(fèi)率的依據(jù)。依它計(jì)收的保險(xiǎn)費(fèi)可以保證正常損失的賠償或給付。

然而，單純以保險(xiǎn)損失率來(lái)確定純保險(xiǎn)費(fèi)率是不夠穩(wěn)定的。這是因?yàn)榈谝?，保險(xiǎn)損失率是根據(jù)以前的損失數(shù)據(jù)計(jì)算出來(lái)的，影響風(fēng)險(xiǎn)的因素在未來(lái)可能會(huì)發(fā)生變化，使估計(jì)的損失率偏離實(shí)際損失率；第二，保險(xiǎn)事故發(fā)生的概率只能在很寬的空間和很長(zhǎng)的時(shí)間內(nèi)觀察到，統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)五年只能近似反映概率和概率分布；第三,保額損失率未包括異常的特大損失,當(dāng)異常損失發(fā)生時(shí),依據(jù)保額損失率厘定的純費(fèi)率所收取的保險(xiǎn)費(fèi)就不足以保證賠償或給付了。所以,必須在此基礎(chǔ)上加上一個(gè)或兩個(gè)標(biāo)準(zhǔn)差,即穩(wěn)定系數(shù)(又稱風(fēng)險(xiǎn)附加)。穩(wěn)定系數(shù)是以異常損失為計(jì)算基礎(chǔ)的,依它計(jì)算出來(lái)的那部分保險(xiǎn)費(fèi)用以彌補(bǔ)異常損失的賠償或給付。