為促進出口貿(mào)易，促進各國共同發(fā)展，出口信用保險應(yīng)運而生。這種保險可以保證企業(yè)收匯的安全。它是由國家財政籌集的保險，是一種非營利性的保單保險。
出口信用保險具體指的是一種什么保險呢？我們一起來了解一下，出口信用保險是政府為鼓勵企業(yè)擴大出口，保障企業(yè)出口收匯安全而設(shè)立的一種政策性保險。它是國家為適應(yīng)國際貿(mào)易慣例和靈活貿(mào)易慣例而制定的一項非營利性業(yè)務(wù)。這是一項由政府支持的特殊保險業(yè)務(wù)。其特征是不以盈利為主要目標;政府參與辦理;風(fēng)險高，難控制。對企業(yè)來講，我國出口信用保險有三大特點：一是擴大出口，開拓市場;二是規(guī)避風(fēng)險，提高利潤;三是國家扶持，政策保險。出口信用保險承保的對象是出口企業(yè)的應(yīng)收帳款，承保的風(fēng)險主要是人為原因造成的商業(yè)信用風(fēng)險和政治風(fēng)險。商業(yè)信用風(fēng)險主要包括：買方因破產(chǎn)而無力支付債務(wù)、買方拖欠貨款、買方因自身原因而拒絕收貨及付款等。出口企業(yè)為防范風(fēng)險，可向出口信用保險公司填寫投保單、申請買方信用限額，并在出口信用保險公司批準后支付保費，保險責(zé)任即成立。
企業(yè)可以按時申報保險范圍內(nèi)的所有出口貨物。發(fā)生保險單所列風(fēng)險的，企業(yè)可以按照規(guī)定向出口信用保險公司索賠。政治風(fēng)險主要包括買方國家禁止或限制交換、實施進口管制、吊銷進口許可證、發(fā)生戰(zhàn)爭、暴亂等不受賣方和買方控制的情況，導(dǎo)致買方無力支付貨物。而以上這些風(fēng)險，是無法預(yù)計、難以計算發(fā)生概率的，因此也是商業(yè)保險無法承受的。
隨著國民經(jīng)濟的繁榮發(fā)展,我國出口貿(mào)易量逐漸增加,出口信用保險在其中發(fā)揮的作用越來越重要。目前,出口信用保險政策性作用明顯,我國開始大力支持出口信用保險的發(fā)展。
近年來,隨著全球經(jīng)濟一體化進程的日益深化,出口信用保險在支持對外貿(mào)易、推動對外投資等方面發(fā)揮著越來越突出的作用。官方出口信用保險機構(gòu)因其以國家信用為后盾,其政策性職能是否得到充分、有效的發(fā)揮,正在受到越來越多的關(guān)注。12月30日,我國首次發(fā)布有關(guān)中國官方出口信用保險政策性職能履行的評估報告。該報告由國務(wù)院發(fā)展研究中心宏觀經(jīng)濟研究部課題組執(zhí)筆,報告首次構(gòu)建了出口信用保險政策性職能履行評價指標體系,利用統(tǒng)計模型和問卷調(diào)查對出口信用保險的政策性作用進行了定量分析,實現(xiàn)了對政策性金融機構(gòu)發(fā)揮作用的量化評估。
報告顯示,我國官方出口信用保險的政策性作用主要體現(xiàn)在促進對外貿(mào)易發(fā)展、經(jīng)濟增長和就業(yè)等方面。2013年,中國出口信用保險公司
隨著全球經(jīng)濟一體化進程的快速發(fā)展,各類出口企業(yè)的風(fēng)險也在加大。在此情況下,出口信用保險應(yīng)運而生。根據(jù)調(diào)查顯示,近年來出口信用保險政策性作用明顯。
12月30日,我國首次發(fā)布有關(guān)中國官方出口信用保險政策性職能履行的評估報告。該報告由國務(wù)院發(fā)展研究中心宏觀經(jīng)濟研究部課題組執(zhí)筆,報告首次構(gòu)建了出口信用保險政策性職能履行評價指標體系,利用統(tǒng)計模型和問卷調(diào)查對出口信用保險的政策性作用進行了定量分析,實現(xiàn)了對政策性金融機構(gòu)發(fā)揮作用的量化評估。
報告顯示,2013年,中國出口信用保險公司
隨著經(jīng)濟改革開放力度的加大,我國出口貿(mào)易發(fā)展迅速,而出口企業(yè)對商業(yè)險出口信用保險的需求也逐漸增大。為此,我國將進一步完善出口信用保險的立法,全面放開出口信用保險業(yè)務(wù)。
出口信用保險過渡期結(jié)束后,我國出口信用保險市場將更加成熟,中信保和試點商業(yè)保險公司的承保技術(shù)也進一步提高,國家風(fēng)險和企業(yè)資信評級數(shù)據(jù)庫更加完善,商業(yè)保險公司與私人再保險公司合作更加密切,出口企業(yè)的投保意識不斷增強,商業(yè)性保險公司完全有能力經(jīng)營商業(yè)性出口信用保險業(yè)務(wù),此時,可以全面放開商業(yè)性出口信用保險業(yè)務(wù),允許商業(yè)保險公司進入。
在上海自貿(mào)區(qū)內(nèi)設(shè)立的貿(mào)易企業(yè)超過了60%,這些企業(yè)的運作和發(fā)展需要出口信用保險的保障和融資功能的發(fā)揮,為此我們可以以自貿(mào)區(qū)為試點探索我國出口信用保險的商業(yè)化運作模式。我國出口信用保險的商業(yè)化運作可以分為過渡階段和全面開放階段。在全面開放階段可以采取一系列舉措。
先來看看中信保成立控股公司獨立經(jīng)營商業(yè)性險種。在過渡階段,中信保分賬戶經(jīng)營,劃分“政策性賬戶”和“自營賬戶”, 在“自營賬戶”中經(jīng)營出口信用保險的商業(yè)性業(yè)務(wù)。通過過渡階段的積累,中信保在經(jīng)營出口信用保險業(yè)務(wù)上逐步劃清了出口信用保險可商業(yè)化業(yè)務(wù)和政策性業(yè)務(wù),這為中信保在商業(yè)性險種全面開放階段將原有的分賬戶經(jīng)營轉(zhuǎn)換成控股公司形式作了很好的鋪墊。
在商業(yè)性險種全面開放階段,中信保作為官方支持的出口信用保險機構(gòu),有必要進一步理順其結(jié)構(gòu)體系,以與商業(yè)性險種的全面開放相協(xié)調(diào)。中信?？梢越梃b中國再保險集團公司,適時進行股份制改革,成立中國出口信用保險集團公司,將“自營賬戶”業(yè)務(wù)完全獨立出來,成立商業(yè)性出口信用保險公司,將商業(yè)性險種實行完全市場化運作,與其他商業(yè)保險公司公平競爭。而中信保原先經(jīng)營不可商業(yè)化的政策性險種,如中長期出口信用保險等,則由另一控股的政策性出口信用保險公司經(jīng)營。
其實,所有商業(yè)保險公司都可以經(jīng)營出口信用保險商業(yè)性險種。在出口信用保險商業(yè)性險種全面開放階段,商業(yè)性出口信用保險業(yè)務(wù)不再由中信保和過渡階段試點經(jīng)營的幾家實力雄厚的商業(yè)保險公司經(jīng)營,所有的商業(yè)保險公司只要愿意都可以涉足商業(yè)性出口信用保險業(yè)務(wù)。但是為了提高出口信用保險經(jīng)營的質(zhì)量,保監(jiān)會需要對商業(yè)保險公司提供的商業(yè)性出口信用保險產(chǎn)品以及條款進行規(guī)范,以免損害投保企業(yè)的利益。
可以讓出口信用保險商業(yè)性業(yè)務(wù)完全自負盈虧。商業(yè)性出口信用保險業(yè)務(wù)全面放開后,國家不再對這些業(yè)務(wù)提供政策扶持,不論是中國出口信用保險集團公司控股經(jīng)營的商業(yè)性出口信用保險公司,還是商業(yè)保險公司獨立核算賬戶都完全自負盈虧,不再享受稅收優(yōu)惠等政策。由于出口信用保險的特殊性,它有別于傳統(tǒng)的財產(chǎn)保險,當(dāng)出口信用保險商業(yè)性業(yè)務(wù)完全市場化時,政府與中國出口信用保險集團公司仍然保持一種特殊的關(guān)系,以防止當(dāng)經(jīng)濟出現(xiàn)周期性波動時,企業(yè)難以從商業(yè)保險公司獲得短期出口信用保險。當(dāng)商業(yè)保險公司在正常費率下不愿意提供商業(yè)性出口信用保險時,國家可以通過中國出口信用保險集團公司為企業(yè)提供商業(yè)性出口信用保險。
還需要進一步完善出口信用保險的立法。隨著商業(yè)性出口信用保險的全面開放,保監(jiān)會等相關(guān)部門應(yīng)進一步完善出口信用保險的立法,解決出現(xiàn)的新問題,進一步理順監(jiān)督管理體制,使得出口信用保險的商業(yè)化運作有法可依。例如出口信用保險商業(yè)化經(jīng)營后,作為政策性的中信保是否仍然可以經(jīng)營商業(yè)性業(yè)務(wù)？商業(yè)性保險業(yè)務(wù)和政策性保險業(yè)務(wù)之間的關(guān)系如何協(xié)調(diào)？在遇到全球金融危機或區(qū)域性金融危機時,出口企業(yè)難以從商業(yè)保險市場上獲得商業(yè)性出口信用保險時,政府應(yīng)該采取哪些援助措施等？
太平洋提示：目前,出口企業(yè)的投保意識不斷增強,商業(yè)險出口信用保險業(yè)務(wù)發(fā)展迅速。此外,我國相關(guān)部門正在積極完善出口信用保險的立法,進一步促進出口信用保險業(yè)務(wù)的發(fā)展,為出口企業(yè)“保駕護航”。以上為太平洋保險為您提供的關(guān)于保險內(nèi)容的介紹,具體的保險產(chǎn)品咨詢和服務(wù)內(nèi)容,請訪問太平洋保險官網(wǎng)grumpsandsweeties.com及撥打客服熱線95500進行咨詢。
中國香港特別行政區(qū)是一個以國際貿(mào)易作為其主要經(jīng)由港。中國香港特別行政區(qū)本身產(chǎn)品和來自中國臺灣、日本和許多國家與地區(qū)的貨物天天出世界各地去,因此進出口貿(mào)易商行在中國香港特別行政區(qū)商號之中占了相當(dāng)大的比重。
一般而言,出口商和轉(zhuǎn)口商可對其貨物在運輸過程中可能造成的遺失或損壞向保險公司投保,但這并不是它們在國際貿(mào)易中所要面對的惟一風(fēng)險。最常見的另一種風(fēng)險就是貨物出口或轉(zhuǎn)口后收不到貨款的風(fēng)險。
這種風(fēng)險的原因多種多樣。在中國香港特別行政區(qū),人們經(jīng)常會收到來自西非等地的假信用泥它們印得很像真的,而且往往以國際著名銀行的名義開來,但實際上當(dāng)?shù)鼐疅o這家銀行的分支機構(gòu),甚至連所謂的進口公司都不存在。還有許多發(fā)展中國家政局變動造成無法收款的事例。比如有的新政府上臺后宣布管制外匯或禁止銀行兌付外匯到外國去,在這種情況下,出口商和轉(zhuǎn)口商往往會血本無歸；有時即使收回貨款,也是隔了一段相當(dāng)長的時間以后的事,甚至等到下一次政變成功后才收到,而收到的貨款可能還不足以償還向銀行借款的利息。
這種風(fēng)險遠遠超出普通商業(yè)保險的范圍,它牽涉到錯綜復(fù)雜的政治或經(jīng)濟風(fēng)險。而對于各個國家的政治或經(jīng)濟形勢,除了寥寥可數(shù)的國際性大保險公司或大銀行才有所掌握外,大多數(shù)保險公司都沒有這樣的資格或能力。因此,出口信用風(fēng)險多半由各國政府挺身而出,擔(dān)任承保人角色,以鼓勵和保障本國出口商大力開展國際貿(mào)易。一般來說,政府部門提供這樣的保證：如果出口商收不到貨款,它就會向出口商支付賠償,然后由政府渠道向當(dāng)?shù)剡M口商或其代理人索取賠償。這種保證涉及出口商現(xiàn)金或信用證交易的出口合同,通常合同期限以不超過6個月為限,但它有時也承保期限較長的合同?；疖嚻奔艨谝院笞^火車的人都知道,上火車前要經(jīng)過檢票口,鐵路在車票上剪一個小口?？墒?為什么要剪口?味著什么?這恐怕就很少有人知道了。剪口不但是鐵路上正確統(tǒng)計上車人數(shù)和避免旅客上錯車的手段,更重要的是它意味著一剪票就是強制保險的開始,保險公司就開始對旅客受到的意外傷害負責(zé)了。因此可以說,某人剪票的時刻就是鐵路強制保險的起保時刻。
信用保險中最經(jīng)常發(fā)生的是出口信用保險。該保險承保出口商因買方不履行貿(mào)易合同而遭受損失的風(fēng)險。進出口貿(mào)易的付款方式一般有托收和信用證兩種。以信用證付款,因有銀行擔(dān)保,對出口商來說收回貨款比較可靠；但對進口商來說,開具信用證要增加經(jīng)濟負擔(dān)。因此,為節(jié)約開支,進口商更愿意以托收方式付款；而出口商為擴大銷售采用各種手段提高競爭力,一個重要手段是向買方提供商業(yè)信用,允許買方以托收方式付款。但出口商因此要承受貨物出運后得不到全部或部分貨款的風(fēng)險。開辦出口信用保險,可推動、促進和鼓勵食商品的出口,保障本國出口商在國際貿(mào)易市場上的競爭地位。 出口信用保險不同于一般的保險,它在很大程度上承保的是進口商的道德風(fēng)險,難以使用統(tǒng)計方法測算損失概率。它不能使用大數(shù)法則為基礎(chǔ)制定保險費率和做出承保決定,而是以獲取有關(guān)風(fēng)險的各方面信息并據(jù)以作出正確判斷為前提的,這就需要有一整套承保理賠的專業(yè)調(diào)查網(wǎng)絡(luò)予以配合。因此,世界各國出口信用保險一般都由政府直接辦理,或由政府投資成立一個專門負責(zé)提供出口信用保險的經(jīng)營實體辦理。
出口信用保險的保險費率及保險費出口信用保險的費率,因可能發(fā)生的收匯風(fēng)險程度不同而有所不同,厘定費率時一般考慮下列因素：(1)買方所在國的政治、經(jīng)濟及外匯收支狀況;(2)出口商的資信、經(jīng)營規(guī)模和出口貿(mào)易的歷史記錄;(3)出口商以往的賠付記錄;(4)貿(mào)易合同規(guī)定的付款條件;(5)投保的出口貿(mào)易額大小及貨物的種類;(6)國際市場的經(jīng)濟發(fā)展趨勢。對短期出口信用的保險費率,通常應(yīng)考慮買方所在國或地區(qū)所屬類別、付款方式、信用期限。一般而言,出口信用保險機構(gòu)通常將世界各國或地區(qū)按其經(jīng)濟情況、外匯儲備情況及外匯政策、政治形勢的不同,劃分成五類,這里介紹第一類跟第五類：第一類國家或地區(qū)的經(jīng)濟形勢、國際支付能力、政治形勢均較好,因而收匯風(fēng)險小;第五類國家或地區(qū)的收匯風(fēng)險則非常明顯,大部分保險人不承保此類國家或地區(qū)出口信用保險業(yè)務(wù)。對第一類別到第四類別國家或地區(qū)的出口,因其風(fēng)險大小不同,支付方式不同,而收取保險費的費率也不相同。放賬期長的費率高,放賬期短的費率低。保險費計算公式為： 保險費=發(fā)票總額×費率表決定的費率×調(diào)整系數(shù)式中,調(diào)整系數(shù)是根據(jù)出口商經(jīng)營管理情況的好壞和賠付率的高低決定的。
出口信用保險的種類 目前我國辦理的出口信用保險有短期出口信用保險、中長期出口信用保險、特約出口信用保險三種?！ ?1)短期出口信用保險。是指承保支付貸款信用期不超過180天的出口貿(mào)易的保險。它一般用于大批量、重復(fù)性出V1的初級產(chǎn)品和消費性工業(yè)制成品。短期出El信用保險是國際上出口信用保險適用面最廣、承保量最大的險種。在實務(wù)經(jīng)營中,強調(diào)被保險人必須在本國注冊,按全部營業(yè)額投保,并及時向保險人申報出口情況。 (2)中長期出口信用保險。指承保放賬期在一年以上結(jié)算的出口貿(mào)易的保險。它適用于大型資本性貨物如飛機、船舶、成套設(shè)備等的出口,也可以承保海外工程承包和技術(shù)服務(wù)項目費用結(jié)算的收匯風(fēng)險?！ ?3)特約出口信用保險。適用于資信程度較高的被保險人因業(yè)務(wù)需要,在其他出口信用保險中不能承保的臨時性的或比較特殊的業(yè)務(wù)。