劉先生一家需要做財務(wù)分析,第一步就是需要先對家庭的財務(wù)進行報表化,包括資產(chǎn)負債表、收入支出表,利潤表在家庭財務(wù)分析的時候一般不大常用。下
面對劉先生家的報表進行初步分析：
表1：劉先生家庭資產(chǎn)負債表 資產(chǎn)按照期限長短,債務(wù)可分為短期負債（1年以下）、中期負債（1-5年）和長期負債（5年以上）等。而凈資產(chǎn)是指家庭的資產(chǎn)減去債務(wù)后剩下的那一部分財富,它表示了在某個時點上家庭償還了所有債務(wù)后能夠支配的財富價值。
表1為劉先生家庭的資產(chǎn)負債表,家庭總資產(chǎn)192萬,由于已經(jīng)還貸幾年,家庭房屋貸款還剩下90萬元,總資產(chǎn)減去總負債后的家庭凈資產(chǎn)為102萬元。根據(jù)上表計算,劉先生家庭總負債占總資產(chǎn)的比例為46.9%,低于50%的安全水平,說明劉先生家庭目前的資產(chǎn)狀況較為穩(wěn)健。家庭凈資產(chǎn)占總資產(chǎn)比例為53.12%,也說明劉先生家庭的資產(chǎn)負債狀況比較穩(wěn)健,即使在經(jīng)濟不景氣時也有能力償還所有債務(wù)。
葛女士家庭的情況,現(xiàn)年45歲,上海人。經(jīng)商十余年,家庭資產(chǎn)較豐厚,資產(chǎn)在120萬左右?，F(xiàn)在葛女士每月的收入大概在2.1萬左右。另有兩套房產(chǎn),市場價值在450萬。葛女士女兒目前正在上大學,家庭也無外債負擔。不過,葛女士看到最近的銀行降息,想自己資金存在銀行的收益越來越不劃算,因此她想做一些其他理財。
【理財分析】目前葛女士的資產(chǎn)比較豐厚,資產(chǎn)主要以擁有的兩套房產(chǎn)為主,占總資產(chǎn)570萬（120萬+450萬=570萬）的78%。另外在收入上,每年合計有約25.26萬（2.1萬x12月=25.2萬）的收入,此在上海屬于一個中等收入家庭。而葛女士女兒目前尚在讀大學,花費不多。總的家庭支出據(jù)了解只在8000元左右。
【理財建議】理財師建議葛女士,個人和家庭的理財應著重在以下方面開展：1、減少儲蓄,增加投資葛女士也了解到,目前的銀行的活期儲蓄的利率才0.35%,而一年期定存,最新的利率也僅2%。儲蓄對于資產(chǎn)增值來說,速度相當緩慢,因此要想做好理財,讓財富增值,需降低儲蓄的比例,轉(zhuǎn)為有較高收益的投資。2、中長期的投資可用儲蓄的30%-50%左右配置中長期的投資。以市場上比較熱門的宜盛宜盛寶為例,配置50萬左右,對應年收益率是10.6%?？偟氖找嬖?.6%-13%區(qū)間。這部分投資,可較好的在中長期時間段中增值家庭財富。簡單計算可知,如1元錢以10%的年收益率利滾利復利投資,那么5年后增值將為1.6倍。10年后則可達2.6倍,增值驚人。像這些,可做為家庭的主力資產(chǎn)配置投資。3、短期理財此外對于平時的生活費用,以及短期的,比如葛女士經(jīng)營上的往來的資金等剩余部分,建議可放置在余額寶等理財工具中,享受3.5%左右的收益。如此也比單純的放置于銀行收益要高出很多,且放置在余額寶也基本能滿足資金流動性的需求,收款、打款也都很方便。4、住房出租對于葛女士,有兩套房子,其中的一套非自住房其實也可進行出租。為避免收租的麻煩,其實也可采用租給別人,別人再租出去的形式出租。收租只向轉(zhuǎn)租人收即可,也比較的省時省力。如此每個月多賺幾千元應該也是問題不大的。如此也能增加個人的財富。5、加強家庭的保障最后對于葛女士建議個人適當?shù)脑黾?。比如國家的?可進行補繳,讓未來可享受一個基本的福利保障。另外有能力的話,也可通過師幫助配置一部分或海外保險來作為配套養(yǎng)老的補充。對于保障,葛女士首先考慮的是自己的保障,畢竟以后如果女兒長大出嫁,大多只能顧她自己,而葛女士的未來生活,最好還是獨立的依靠自己會比較安心和實在。
【保險知識】由于會伴隨的晚年生活,業(yè)內(nèi)人士建議,購買首先應選擇一家投資收益好且發(fā)展穩(wěn)健的,這樣未來的收益才可以更好地抵御通貨膨脹,從而獲得更高保障。目前市場上可以作為積累的大致分為4類：傳統(tǒng)型、分紅型養(yǎng)老險、和萬能型。這4類保險相對而言,傳統(tǒng)型和分紅型養(yǎng)老回報的額度較為確切,投入較少,適合一般工薪階層；而投連型和萬能型等新型壽險由于投入較高,適合投資意識較強、高收入的人群。保險專家建議,養(yǎng)老險抵御風險的功能較弱,建議搭配一些意外、住院門診、重疾險等,這樣的組合才能基本上滿足退休生活的保障需要。 交保費的多少與投保年齡成正比,如條件允許可盡早購買；如果家庭收入一般,先做保障規(guī)劃,可以選擇一些年輕時提供大病保障、年老時轉(zhuǎn)化成養(yǎng)老金的產(chǎn)品。 此外,不要挪用養(yǎng)老保險賬戶資金去投資。
保險專家還提醒： 養(yǎng)老保險第一追求的是穩(wěn)健、安全,然后才是收益。千萬不要挪用自己的養(yǎng)老金,盲目投資,應選擇給付和收益確定性較高的產(chǎn)品。
今年33歲的鐘舒,無收入來源。她正接受美容培訓,打算明年初開個美容院。丈夫今年35歲,月收入15000元左右。女兒3周歲,今年5月份剛上幼兒園。鐘舒在29歲時買過保險,其中一份是 女性險 ,每年交420元,還有一份是 守衛(wèi)人生兩全保險 ,每年交3640元。 鐘舒家庭手頭有3套房產(chǎn)(現(xiàn)市場價每套大概60萬元),其中第三套是貸款,月供1800元,打算在這套房子里開美容院?，F(xiàn)有活期存款9萬元。每月主要支出情況：房子月供1800元,生活費2000元,女兒入托費1000元,保險費平均每月338元。 鐘舒希望能盡快還清外債,并給丈夫購買商業(yè)保險增加保障,為孩子以后學習和生活費用做些準備,為夫妻養(yǎng)老做規(guī)劃,明年初美容院能順利開業(yè)。 對此,記者邀請了渤海銀行北京分行、第二屆全國十佳理財師姜龍君作規(guī)劃。 理財分析： 鐘舒家庭正處于事業(yè)和家庭的成長期,從其現(xiàn)有的家庭結(jié)構(gòu)和資產(chǎn)狀況來看,當前配置不太合理：現(xiàn)金資產(chǎn)均為活期存款,收益率過低,無成長型資產(chǎn),易受通脹影響；從房屋總價來看,現(xiàn)有3套房產(chǎn)均為小戶型,難以滿足三口之家的實際需求。并且該家庭資產(chǎn)主要為不動產(chǎn),雖然具有保值增值、對抗通脹的優(yōu)勢,但流動性不佳,難以應對突發(fā)事件。 理財建議： 保險規(guī)劃：按照 十一 法則,鐘舒家庭保費支出應占年結(jié)余的10%,大約為4060元,可投保重大疾病保險,以及保費低廉的定期壽險、意外傷害險?，F(xiàn)有保險組合到期后再做調(diào)整。 子女教育與養(yǎng)老規(guī)劃：對于這部分規(guī)劃,鐘舒可采取采取穩(wěn)健、保守的理財策略。其中拿出現(xiàn)有存款的5.5萬元,購買銀行理財產(chǎn)品,一年期預期收益約4%；子女教育與養(yǎng)老金的儲備建議采取基金定投方式,品種以指數(shù)型基金為宜,每月定投3000元左右,按年收益8%來算,女兒到6歲時,可積累12萬元,十年可積累55萬元。其余部分以3個月定期存款形式累積。 創(chuàng)業(yè)規(guī)劃： 建議鐘舒推遲美容院的開業(yè)計劃。一方面,明年年初預計美容客源不夠理想；另一方面,小戶型未必適合美容院的經(jīng)營業(yè)態(tài)。從自身能力來看,鐘舒并無經(jīng)營經(jīng)驗,僅憑初學的美容手法,很難獨立支撐美容院的經(jīng)營與運作,建議先從美容師做起,待積累足夠經(jīng)驗和一定客源后,再自主創(chuàng)業(yè)。
具體的理財方案：
1、 劉先生夫婦可以將存款30萬中拿出7萬作為應急準備,以現(xiàn)金或者活期存款等流動性好的方式持有,剩余資金做投資組合,使得資產(chǎn)保值增值,詳見投資組合操作方案。
2、 劉先生夫婦可向保險機構(gòu)或者保險顧問咨詢壽險、重大疾病險、意外險組合,保額設(shè)置為150萬左右,保費控制在3--5萬左右。
3、 月節(jié)余資金13000中,假設(shè)每月留出4170元作為保費,則可留出1250元作為子女教育定投,3765元作為劉先生夫婦養(yǎng)老定投,還可節(jié)余3815元。定投可以選指數(shù)基金,比如嘉實300或廣發(fā)中證500,定投指數(shù)基金是長期投資,在累計金額達到相應目標后可取出轉(zhuǎn)成銀行存款。
4、 投資組合可以為：對剩余的23萬進行資產(chǎn)配置,由于劉生夫婦比較厭惡風險,可以配置較大比重的債券基金,比如純債基金（廣發(fā)純債債券基金）70%+股票基金（廣發(fā)核心精選股票基金）30%。另外,每月還可節(jié)余的3815元也可做如下組合進行基金定投：債券基金50%（廣發(fā)增強債券基金,用做給父母未來生病用）+指數(shù)基金50%（廣發(fā)中證500,用做旅游基金或其他改善生活所用基金）。
家庭理財規(guī)劃要盡量實現(xiàn)長期目標與短期目標相結(jié)合、規(guī)避風險與獲取投資收益相結(jié)合,優(yōu)化家庭財務(wù)質(zhì)量。
1、應急準備規(guī)劃家庭需要對月必需支出準備應急現(xiàn)金保障,以備緊急情況出現(xiàn)時能有適當?shù)木彌_時間,為應付風險提供現(xiàn)金支持。劉先生家庭月支出比較大,需要整理月支出中哪些是月必需支出,哪些是可控支出,根據(jù)劉先生家庭情況,房貸和養(yǎng)車支出及月生活費支出為月必需支出。那么,應急準備以月必需支出的3-6倍來準備應急資金,以便應付意外情況下未來3-6月的必需支出。假設(shè)15000元的80%是必需支出,則劉先生家庭需要準備36000-72000作為應急準備金。
2、長期保障規(guī)劃家庭應該注重長期風險的對沖,主要通過配置保險實現(xiàn)。劉先生夫婦都有社保,但只是基本保障。如果劉先生家庭想釋放更多的財務(wù)資源用于滿足其他目標,則可以購買商業(yè)保險,以商業(yè)保險作好補充保障后,再進一步考慮其他投資規(guī)劃。家庭商業(yè)保險的購買可將保額設(shè)置在年收入的5-10倍,即保障意外情況下未來5-10年的收入,保費控制在年收入的10%-15%左右。按照劉先生家庭的年收入33.6萬來計算,可將保額設(shè)置為168- 336萬,保費控制在年收入的適當范圍,大致為3萬--5萬保費支出。商業(yè)保險的險種考慮壽險、重大疾病險、意外險。買保險時的順序是先給家庭經(jīng)濟支柱買（即先給最能賺錢的人買）,再給次經(jīng)濟支柱買,最后才給孩子買。具體的保險產(chǎn)品組合可咨詢保險機構(gòu)或者保險顧問,通過不同組合可以在控制保費的情況下達到相應的保額需求。
3、子女生育和教育規(guī)劃在子女方面,如果單位已經(jīng)配備了生育保險,則劉先生家庭可準備1萬左右的生育金用來應付一些情況就可以了。當子女出生后,一方面月生活支出將增加1000-2000元,另一方面還需要為子女準備未來的教育基金。劉先生家庭可從子女出生開始為他每月做一筆基金定投,如果每月投資1250元,投資18年后,按照基金年收益8%左右計算,可在孩子18歲時籌集到60萬左右的教育資金,如果劉先生夫婦有更高的要求,可相應提高定投金額。理財師建議,劉先生夫婦可在孩子出生后再次聯(lián)系理財師,根據(jù)家庭財務(wù)狀況修改和完善理財規(guī)劃,在子女教育方面則主要體現(xiàn)在劉先生夫婦對于孩子教育的期望情況。4、養(yǎng)老規(guī)劃這里的養(yǎng)老規(guī)劃不是給父母的養(yǎng)老,而是為劉先生夫婦自己作好準備,以減輕子女未來的負擔。隨著社會的不斷進步,人的壽命越來越長,而子女的人數(shù)越來越少（一般是獨生子女）,所以子女以后的負擔很重。按劉先生夫婦目前的消費水平,退休后要想保持和退休前一樣的生活是比較困難的。按目前的總支出15000元計算,扣除房貸和養(yǎng)車支出還剩下9500元左右,那么按照55歲退休時的生活費水平計算,按年通貨膨脹率3%計算,則每年需要19891元。通過計算,55歲退休到85歲的30年間雙方共需要生活費用716萬。即使一半有社保來支付,另一半也需要自己籌集。那么,劉先生家庭可以通過每月定投基金3765元來籌備這筆養(yǎng)老費用,如果還需要提高老年時的生活水平,則需要再提高月定投額度。而對于父母的考慮,由于父母年齡已經(jīng)60歲,過了買保險的時機,保費會出現(xiàn)倒掛情況,所以現(xiàn)在已經(jīng)不適合買商業(yè)保險了。父母如果有社保,依賴社?？梢越鉀Q基本問題,其他問題只能通過劉先生夫婦來解決。劉先生夫婦可以每年將一筆錢給父母儲蓄起來,在他們需要的時候拿出來用。給父母存的這筆錢最好是用風險較小的方式保留,以應付不時之需,盡量不要做較高風險的投資。
今年35歲的竇先生在長沙市事業(yè)單位工作,收入比較穩(wěn)定,每月4000元；愛人在私企工作,月入3000元以上。這兩年,家庭年收入平均可達10萬元,兩人均有社保,但未買過任何商業(yè)保險。隨著孩子長大,家庭開支也在逐漸增加,兩人商量著要好好理財了。目前,兩人在長沙市開福區(qū)和麓谷各有一套住房,開福區(qū)的房子已出租,月租金1600元；而麓谷的住房自住,每月還需向銀行還款1500元左右,按揭期限還有4年。投資方面,閑置資金4萬元,活期狀態(tài)；基金投入2萬余元,虧損狀態(tài)；股票投入7萬元,目前市值4.8萬元。孩子在讀小學一年級,包括興趣班等,一年開支1.5萬元左右。每月家庭開銷不算大,在1500元左右。
【理財目標】
1.盤活手中資金和股票、基金；2. 2014年買一輛家用小轎車；3.為孩子準備一筆教育基金,計劃孩子高中畢業(yè)后出國留學。
【財務(wù)分析】竇先生家庭年收入合計為：工資收入10萬+房租收入1.92萬=11.92萬；支出合計為：房貸1.8萬+消費支出1.8萬+子女教育費1.5萬=5.1萬,年結(jié)余6.82萬元。從目前的情況來看,竇先生的家庭財務(wù)狀況比較好,家庭收入穩(wěn)定,支出也較為固定,每月約有5200元的節(jié)余。從家庭生命周期來看,竇先生家庭目前處于成長期。由于家庭成長期的特殊性,結(jié)合竇先生的理財目標,可將資金合理分配于基金、保險和理財?shù)韧顿Y渠道。
【理財建議】現(xiàn)金規(guī)劃家庭應急資金是為了保障家庭的正常運轉(zhuǎn)和意外時的應急需要,從財務(wù)安全角度出發(fā),準備金額為3～6個月的支出。根據(jù)竇先生的家庭支出情況,可適當降低活期存款金額,保留1萬元資金作為家庭應急準備金。此外,申請一張信用卡也是籌備家庭應急備用金的不錯選擇；所持有的股票、基金,可以視情況選擇止損或者等待時機再出手；手中剩余3萬活期可投入穩(wěn)健基金產(chǎn)品里,資金安全,收益也很可觀。購車規(guī)劃有車可以方便工作、子女接送,提高生活品質(zhì),但買車不僅意味著一次性大筆支出,還意味著日常開支的大幅增加,對購房月供能力和日常財富積累都構(gòu)成挑戰(zhàn)。所以建議謹慎考慮,第一輛車可優(yōu)先考慮10萬元左右小排量的經(jīng)濟型小車,采用信用卡分期付款,手續(xù)簡便。教育規(guī)劃雖然竇先生的小孩目前讀小學一年級,還有11年才高中畢業(yè),但提早做規(guī)劃,可取得較好的效果。建議從現(xiàn)在開始每月從家庭收入結(jié)余中拿出2000元(4年后房貸還清可增加投入金額)投資來積累這筆費用。
選擇銀行的教育基金定投組合,每月投資2000元,選擇兩只股票型基金和一只債券型基金,投資周期在10年左右,既能完成以后的理財計劃,又可獲得較高收益,能充分發(fā)揮復利效應。保險規(guī)劃由于竇先生夫妻除單位提供的基本社保外,沒有購買任何商業(yè)保險,一旦夫妻雙方中有一人出現(xiàn)意外,就會導致家庭收入大幅下降,對實現(xiàn)理財目標造成重大影響。因此,在社保齊全的情況下,建議夫妻倆購買保險額為50～70萬元的意外險,以此配合整體保障規(guī)劃。如果按照20年標準繳費計算,人均年交保費在5000～6000元。這兩份保障計劃除了能在未來20年中提供保障以外,20年后也能通過強制儲蓄積累下一筆不錯的家庭資產(chǎn)。
長沙的李莉女士是名全職太太,有一個年收入逾16萬元的三口之家,按理說她完全可以過上安逸的生活。但是,女兒出國留學的事兒,丈夫想提前退休的事兒,最近讓她很操心。上周,李莉女士向本報來電咨詢,希望理財師能為她的家庭制定一個詳細的理財規(guī)劃。
理財案例
李莉女士今年42歲,為了照顧家庭,早年已經(jīng)從原單位辭職。丈夫馬先生今年44歲,目前在一家日用品生產(chǎn)企業(yè)從事管理工作,是家庭的主要經(jīng)濟支柱,年收入逾16萬元。女兒今年14歲,讀初二。
家庭目前有40萬元的銀行活期存款,8萬元基金,12萬元股票,家庭兩套住房的情況分別為：市值60萬元的投資房產(chǎn)(無按揭),以及市值80萬元的自用住宅；李莉女士的丈夫月薪1萬元左右,年終獎3萬元,投資的房產(chǎn)每月有1300元的房租收入。家庭每月固定開銷3000元左右,女兒的教育費1000元,父母贍養(yǎng)費1000元。家庭收入和支出一直比較穩(wěn)定,但是希望通過投資理財,能比較從容地送女兒本科畢業(yè)后出國留學,夫妻倆在丈夫55歲退休后也有比較充裕的資金享受生活。
1、80萬留學準備金的投資配置。
2、希望有一個高品質(zhì)的老年生活。
理財分析
以目前家庭財富情況來看,李女士家庭已經(jīng)進入 富裕階層 的行列。李女士家庭屬于高資產(chǎn)無負債家庭,自用住宅不計在內(nèi),現(xiàn)有資產(chǎn)中五成屬于投資性資產(chǎn),投資性資產(chǎn)占比高。李女士家庭年結(jié)余10萬元,家庭儲蓄率52.63%,是一個高收入低支出的家庭,家庭理財規(guī)劃彈性大。
根據(jù)李女士提出的理財需求,通過綜合評估各方面財務(wù)情況,考慮李女士家庭情況及風險屬性,中國銀行芙蓉支行理財經(jīng)理朱江建議：除了達成理財目標所需的資金,家庭剩余資產(chǎn)可根據(jù)李女士家庭風險承受能力,進行合理配置；考慮到將來子女留學費用的增加及其他導致家庭月消費金額上漲的因素,建議夫婦二人做穩(wěn)健性投資。
理財建議
【現(xiàn)金規(guī)劃】 李莉女士可以將活期存款保留5萬元作為家庭的緊急備用金,可購買中行理財產(chǎn)品 日積月累 ,該產(chǎn)品的收益是活期存款的6.5倍,在工作日的9：00至15：30內(nèi)隨時贖回,本金及時到賬；再購買10萬元5年期電子式國債,年利率5.4%,以取得固定收益。
【教育規(guī)劃】 建議用7～8年的時間做長期投資,為女兒出國深造準備教育金。但目前經(jīng)濟形勢還不太明朗,通貨膨脹預期逐步加大,除持有的基金、股票,可將剩余的25萬元投資開放式基金,以保證資產(chǎn)增值,可以選擇過往業(yè)績較好的基金來實現(xiàn)80萬元的理財目標。基金投資配置比率如下：股票型基金 25%,配置型基金 50%,債券型基金 25%。
【養(yǎng)老規(guī)劃】 馬先生計劃在11年后退休,而退休時的家庭資產(chǎn)期望能有比較充足的保障,且還能每年出國旅游一次,建議李莉女士從每月資金結(jié)余中拿5000元以基金定投的形式投資,用作將來的養(yǎng)老金。
基金定投具有強制儲蓄、平攤成本、分散風險、復利增值的優(yōu)點,可憑借長期堅持投資產(chǎn)生的復利效果,達到財富積累的目的。堅持長期投資再加上 復利回報 的威力,到退休的時候必會獲得相當可觀的收益,李莉女士夫婦仍然能保持退休前的生活水平,享受退休后高質(zhì)量的生活。
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如今人們的保險意識越來越強，對保險的關(guān)注度也提高了。在財產(chǎn)保險中，家庭財產(chǎn)保險是與家庭生活關(guān)系最為密切的保險。家庭財產(chǎn)保險是以城鄉(xiāng)居民的有形財產(chǎn)為基礎(chǔ)，又稱家庭財產(chǎn)保險，家庭財產(chǎn)保險一般分為基本保險和附加保險。基本險包括保險人的房屋、裝修、家具、家用電器等一般財產(chǎn)，附加險包括盜竊搶劫附加損失險、熱水管道爆裂附加險等。
案例一：李女士為自己的房子投保了家庭財產(chǎn)保險，房屋及裝修部分的實際價值為100萬元。然而，李女士認為沒有必要全部投保，于是給他們投保了50萬元的保險金。在保險期間，發(fā)生了火災，一些房屋和室內(nèi)物品被燒毀。李女士向保險公司報案后，損失金額為15萬元，但由于李女士未能投保，保險公司只支付7.5萬元的全險。
案例分析：家財險的保險金額由被保險人根據(jù)保險財產(chǎn)的實際價值確定，并且按照保險單上規(guī)定的保險財產(chǎn)項目分別列明。對于家財險雖然沒有必要高保但也要根保險標的的實際價值足額投保，這樣才能在發(fā)生事故后得到足夠的賠償，不要因為省了“小錢”而丟了“大錢”。
案例二：劉大爺已經(jīng)為自己的房子投保家財險多年，并附加盜搶險，劉大爺出門遛狗忘記關(guān)窗鎖門，盜賊入戶，偷走現(xiàn)金兩萬元和價值伍仟元的電子產(chǎn)品，劉大爺發(fā)現(xiàn)后立即報警并向保險公司報案，保險公司到達現(xiàn)場后發(fā)現(xiàn)，財產(chǎn)丟失的原因是劉大爺沒有鎖好門窗，這不在保險公司的保險責任范圍內(nèi)，因此拒絕賠償。
案例分析：盜竊、搶險的保險責任是指因外部盜竊、搶劫直接損壞存放在保險合同約定地址的室內(nèi)財物，有明顯痕跡，并經(jīng)公安部門確認的，自案發(fā)之日起三個月內(nèi)仍未破案或者追繳的，保險人應當按照附加合同的約定承擔賠償責任。房屋標的物被盜的，不包括保險損失。